연말정산 시즌이 다가오면 간소화 서비스를 통해 공제 증명자료를 조회하는 것이 기본인데요. 하지만 간소화 서비스에서 조회되지 않는 주요 공제 항목이 있다는 점을 알고 계셨나요? 이 글에서는 연말정산 간소화 서비스로는 조회되지 않는 항목들과 이를 준비하는 방법을 자세히 알려드리겠습니다.
1. 간소화 서비스로 조회되지 않는 주요 공제 항목
연말정산간소화 서비스에서 조회되지 않는 공제 증명자료*는 해당 영수증 발급기관에서 직접 증명서류를 발급받아 회사에 제출해야 합니다. 예) 보청기 구입비용, 장애인 보장구 구입․임차 비용, 외국 교육기관에 지출한 교육비, 취학 전 아동 학원비, 기부금 등이 있습니다.
1) 의료비 관련 항목
간소화 서비스에서 조회되지 않는 의료비는 다음과 같습니다.
- 의료기기 관련 비용: 건강을 위해 구매한 의료기기(예: 혈압계, 체온계 등)
- 시력 보정용 안경 및 콘택트렌즈 구입비용: 본인 및 가족의 시력 교정을 위해 지출한 비용
- 산후조리원 비용 : 총 급여액 상관없이 연 200만 원 한도까지 공제 비용(단, 산후조리원이 국세청에 자료제출하는 경우 제외)
- 보청기 구입비용 및 장애인 보장구 구입·임차 비용: 장애인 보조용 기기 비용
- 다만, 24년 귀속 연말정산(’ 25.1.15.부터 연말정산간소화 자료 제공)부터는 ①노인복지용구, ②장애인 보조기기 자료를 간소화 서비스를 통해 조회할 수 있습니다.
- 신생아 의료비 : 출생신고를 하지 않았거나 출생신고 이후 병원에 신생아의 주민등록번호를 알려주지 않는 경우
- 25년 1월 20일 이후에도 조회되지 않는 자료는 연말정산간소화 서비스에서 제공되지 않습니다.
- 연말정산 간소화를 통해 조회되지 않는 것을 확인하여 증빙서류를 발급받아야 합니다.
📌 준비 방법
- 구입처에서 발급한 영수증과 함께 처방전(해당 시)을 보관해 회사에 제출하세요.
- 동네 의원, 장기요양기관 중 재가시설 등은 규모가 영세하여 의료비 센고 센터에 신고하더라도 자료 지연 및 제출하지 않을 수 있으니 해당 기관에서 따로 영수증을 발급받아 회사에 제출하세요.
2) 교육비 관련 항목
- 취학 전 아동 학원비: 어린이집, 유치원 외에도 사설 학원이나 체육시설 비용으로 학원 및 체육시설에 지급한 교육비는 취하 전 아동 학원비만 공제 대상이 됩니다.
- 외국 교육기관에 지출한 교육비: 해외 유학이나 외국 학교에 납부한 학비
- 교복 구입비: 중학교 및 고등학교 신입생 교복비(공동구매, 신용카드 등으로 구매한 경우는 제외)
- 만약 중, 고등학교 학생의 교복구입비가 조회되지 않을 경우 미성년 자녀의 자료제공 동의가 되어있는지 확인하세요.
📌 준비 방법
- 해당 기관에서 발급받은 영수증 또는 납부 증명서를 준비하세요.
- 교육비 납입증명서 등을 첨부하여 회사에 제출하세요.
- 자료제공 동의가 되어있는데도 교복구입비가 조회되지 않는 경우에는 교복판매점에서 영수증을 발급받아 제출합니다.
3) 기부금
- 법적으로 자료 제출 의무가 없는 일부 기관에서의 기부금도 간소화 서비스에서 조회되지 않을 수 있습니다.
- 정치자금 기부 영수증 및 비영리 단체에 대한 기부금 영수증 등도 조회가 되는지 확인합니다.
📌 준비 방법
- 기부를 한 기관에 기부금 영수증을 요청하여 제출하세요.
4) 기타 항목
- 법률로 자료 제출 의무화가 되지 않은 항목: 일부 소규모 의료기관(동네 의원, 재가시설 등)에서 발생한 의료비
- 영세한 의료기관 비용: 간소화 서비스에서 누락된 의료비 항목
📌 준비 방법
- 해당 기관에 직접 방문하거나 문의하여 영수증을 발급받으세요.
2. 간소화 서비스 자료 중 확인이 필요한 항목
간소화 서비스에서 제공되는 자료 중에서도 공제 대상이 아닌 항목이 포함될 수 있습니다.
예를 들어, 선글라스 구입비용은 의료비 공제 대상이 아니므로 스스로 공제 가능 여부를 확인해야 합니다.
📌 확인 방법
- 공제 여부 판단 기준: 국세청에서 제공하는 공제 대상 항목 목록 참고
- 문제 발생 시: 회사 담당자 또는 국세청(☎ 126)에 문의
3. 연말정산 간소화 서비스 자료 준비 꿀팁
1) 1월 20일 이후에도 조회되지 않는 항목
✨1월 20일 이후에도 조회되지 않는 자료는 반드시 해당 기관에서 직접 영수증을 발급받아야 합니다.
2) 서류 관리 철저
- 모든 증빙 서류는 원본으로 보관하고 회사 제출 후 복사본을 별도로 보관하세요.
- 항목별로 구분하여 정리하면 나중에 문제 발생 시 빠르게 대응할 수 있습니다.
3) 제출 기한 엄수
회사가 지정한 서류 제출 기한을 확인하고, 미리 준비해 제출하세요.
4. 간소화 서비스와 추가 서류 제출의 중요성
연말정산 간소화 서비스는 편리하지만, 모든 항목이 자동으로 조회되지 않기 때문에 근로자 스스로 확인과 준비가 필수적입니다. 조회되지 않는 항목들은 빠짐없이 준비해 회사에 제출해야만 공제를 받을 수 있으니, 올해 연말정산을 위해 아래 사항을 꼭 기억하세요!
- 의료비, 교육비, 기부금 등 주요 항목 확인
- 해당 기관에서 직접 발급받은 영수증 준비
- 공제 대상 여부를 꼼꼼히 확인
5. 결론: 연말정산 준비, 미리미리 꼼꼼하게!
연말정산은 놓친 공제 항목 없이 준비하는 것이 가장 중요합니다. 간소화 서비스만 믿지 말고, 조회되지 않는 항목들을 미리 파악해 증빙자료를 철저히 준비하세요.
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